2002年4月，河北省滄州市原第一棉紡廠根據(jù)滄州市推進(jìn)委(2002)6號文件改制成民營企業(yè)，取名叫滄州經(jīng)達(dá)紡織有限責(zé)任公司(以下簡稱經(jīng)達(dá)公司)。
在經(jīng)達(dá)公司依法成立之前，為改善原滄州市第一棉紡廠職工的住房條件，2001年12月31日，滄州市人民政府批準(zhǔn)原滄州市第一棉紡廠將其60573.88平方米國有土地(包括家屬區(qū))進(jìn)行經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)開發(fā)，為此原滄州市第一棉紡廠于2001年2月5日授權(quán)其下屬企業(yè)總公司的李進(jìn)才、徐樹東二人全權(quán)負(fù)責(zé)廠家屬區(qū)的房屋改造工作。
2002年5月24日，原滄州市第一棉紡廠同意將建房所需6.3公頃建設(shè)用地劃到滄州市經(jīng)濟(jì)適用住房管理中心，用于職工集資建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房。原滄州市第一棉紡廠職工將建房集資款交于臨時設(shè)立的建樓指揮部。
按照經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)濟(jì)適用住房應(yīng)當(dāng)由房地產(chǎn)開發(fā)公司承建，為此，經(jīng)達(dá)公司用職工集資建房款400萬元作為注冊資金于2002年6月6日成立了滄州市運豐元房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(后更名為河北運豐元房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，以下簡稱為運豐元公司)，法定代表人為李進(jìn)才。2002年5月14日，經(jīng)達(dá)公司與第三人徐樹東、丁潤東、郭立軍簽訂協(xié)議書，該協(xié)議約定，為便符合工商管理要求于注冊，以甲、乙各方共同出資名義注冊運豐元公司，所需資本400萬元人民幣由甲方經(jīng)達(dá)公司出資，股權(quán)全部歸經(jīng)達(dá)公司所有。協(xié)議約定徐樹東、丁潤東、郭立軍所有的“出資”行為只作為一種名義形式，不享受股權(quán)，不承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，也不參與該公司利潤分紅，所有經(jīng)濟(jì)責(zé)任由經(jīng)達(dá)公司承擔(dān)。協(xié)議簽訂后，經(jīng)達(dá)公司委托郭立軍在工商管理部門辦理了企業(yè)登記注冊事宜(記載顯示經(jīng)達(dá)公司出資153萬元，第三人名義出資額為徐樹東83萬元，丁潤東83萬元，郭立軍81萬元)。
2003年11月19日，經(jīng)達(dá)公司董事會會議紀(jì)要記載，運豐元公司其實質(zhì)仍是經(jīng)達(dá)公司下屬子公司，李進(jìn)才仍是經(jīng)達(dá)公司出資代表，本次性質(zhì)變更只是為了解決經(jīng)達(dá)公司與其他企業(yè)經(jīng)濟(jì)糾紛問題，待問題解決后重新變更為原性質(zhì)。2004年2月13日、2004年12月26日，經(jīng)達(dá)公司與李進(jìn)才簽訂兩份內(nèi)容完全一樣的轉(zhuǎn)股協(xié)議書，經(jīng)達(dá)公司將運豐元公司153萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓給李進(jìn)才。2004年12月26日，丁潤東將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給李進(jìn)才10萬元、郭立軍39萬元、徐樹東34萬元。工商登記資料記載李進(jìn)才所持股權(quán)163萬元、郭立軍所持股權(quán)120萬元、徐樹東所持股權(quán)117萬元。2004年12月26日，運豐元公司增資100萬元。2006年3月18日，運豐元公司注冊資本由500萬元增至800萬元。
2009年9月2日，郭立軍、徐樹東將全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了李進(jìn)才。
因為李進(jìn)才已經(jīng)持有了運豐元公司的絕對股份，而且在股份轉(zhuǎn)移過程中沒有向經(jīng)達(dá)公司請示，加上經(jīng)達(dá)公司領(lǐng)導(dǎo)層的變更，導(dǎo)致經(jīng)達(dá)公司失去了對其子公司的控制權(quán)。經(jīng)達(dá)公司想要回自己的股權(quán)股東地位也遭遇李進(jìn)才抵制。經(jīng)達(dá)公司無奈，于2010年5月8日將李進(jìn)才及第三人徐樹東、郭立軍、丁潤東告上了法院。
各方態(tài)度
原告(經(jīng)達(dá)公司)：李進(jìn)才利用經(jīng)達(dá)公司委托其處理運豐元公司房地產(chǎn)開發(fā)項目的便利，未經(jīng)股東大會決議，經(jīng)幾次非法交易受讓了運豐元公司的全部股權(quán)，將本屬于經(jīng)達(dá)公司的股權(quán)據(jù)為己有;在此期間李進(jìn)才還幾次非法向運豐元公司增資400萬元，應(yīng)為無效。
在民事訴訟期間，經(jīng)達(dá)公司又向滄州市公安局舉報李進(jìn)才涉案犯罪，滄州市公安局經(jīng)偵支隊委托河北德永會計師事務(wù)所有限公司做出專項審計。審計報告證實，2002年5月運豐元公司400萬元注冊資金來源于滄州市棉紡實業(yè)公司建樓指揮部，該賬戶資金為滄州市第一棉紡廠職工集資建房款。2004年12月，運豐元公司增加注冊資本100萬元，實際出資人不是李進(jìn)才，無法確認(rèn)李進(jìn)才個人投資。2004年經(jīng)達(dá)公司將股份153萬元轉(zhuǎn)讓給李進(jìn)才，未見數(shù)額為153萬元資金的往來軌跡。2004年12月26日丁潤東將擁有運豐元公司股份轉(zhuǎn)讓給李進(jìn)才三人，未見相關(guān)的原始憑證。2006年2月運豐元公司增資300萬元，不是李進(jìn)才投入，而是運豐元公司自有資金增資300萬元。2009年9月2日徐樹東將擁有運豐元公司股份117萬元轉(zhuǎn)讓給李進(jìn)才，郭立軍將擁有運豐元公司股份120萬元轉(zhuǎn)讓給李進(jìn)才，未見轉(zhuǎn)賬的會計記錄。
被告(李進(jìn)才)：李進(jìn)財認(rèn)為，運豐元公司設(shè)立的時候經(jīng)達(dá)公司確實名義出資153萬元，但在公司設(shè)立后，經(jīng)達(dá)公司于2002年11月13日與李進(jìn)才簽訂了轉(zhuǎn)股協(xié)議，我方于2002年11月30日向經(jīng)達(dá)公司支付了153萬元的轉(zhuǎn)股款，至此，經(jīng)達(dá)公司在運豐元公司的股權(quán)已經(jīng)消失，時隔8年后經(jīng)達(dá)公司向我方主張運豐元公司股權(quán)沒有任何依據(jù)。
滄州市中級人民法院：滄州市中級人民法院對經(jīng)達(dá)公司與運豐元公司股權(quán)糾紛案件進(jìn)行了匯報，認(rèn)為李進(jìn)才涉嫌職務(wù)侵占犯罪：“滄州中院在重審過程中發(fā)現(xiàn)，運豐元公司是經(jīng)達(dá)公司為解決職工住房問題而組建成立的子公司，工商登記的注冊資金400萬元均由經(jīng)達(dá)公司出資，第三人丁潤東、徐樹東、郭立軍只是名義股東，未真正出資，李進(jìn)才作為經(jīng)達(dá)公司前董事長和董事，受托代表經(jīng)達(dá)公司負(fù)責(zé)運豐元公司房地產(chǎn)的經(jīng)營事務(wù)，對運豐元的實際出資情況是清楚的。2004年2月13日因經(jīng)達(dá)公司對外債務(wù)的原因，李進(jìn)才從名義上受讓了經(jīng)達(dá)公司153萬元股權(quán)，但2003年11月19日會議紀(jì)要就此作出說明，李進(jìn)才仍是經(jīng)達(dá)公司的出資代表，李進(jìn)才參加了會議并在會議紀(jì)要上簽了字。李進(jìn)才成為運豐元公司的記名股東后，明知自己仍然只是經(jīng)達(dá)公司的出資代表而并非是真正的出資人，卻利用其擔(dān)任經(jīng)達(dá)公司前董事長和董事職務(wù)以及受經(jīng)達(dá)公司委托負(fù)責(zé)運豐元公司房地產(chǎn)具體事務(wù)的便利，未經(jīng)經(jīng)達(dá)公司同意，通過非法受讓登記在第三人徐、丁、郭名下但實際是由經(jīng)達(dá)公司出資的股權(quán)以及兩次擅自對運豐元公司增資400萬元的手段，逐步掌握了對運豐元公司的絕對控制權(quán)，形成目前運豐元公司注冊資本800萬元、股東為李進(jìn)才和高偉的現(xiàn)狀。其一系列行為已經(jīng)涉嫌職務(wù)侵占犯罪，不能作為民事案件繼續(xù)審理，應(yīng)當(dāng)移送公安機(jī)關(guān)立案偵查。”
有關(guān)方面：2012年6月25日，滄州市政法委書記李繼中、市政府副市長趙國權(quán)召集市中院、公安局、國資委等部門主要及分管負(fù)責(zé)人，就經(jīng)達(dá)公司原董事李進(jìn)才涉嫌職務(wù)侵占犯罪進(jìn)行立案偵察等問題召開專題會議，會議議定：同意將上述問題移交市公安局立案偵查，并就相關(guān)事項作出了具體安排。
滄州市公安局：2012年7月13日，滄州市公安局做出了《立案決定書》：“根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第八十六條之規(guī)定，決定對李進(jìn)才涉嫌職務(wù)侵占案立案偵查。”由于自公安機(jī)關(guān)立案至今已過三年零八個月，案件仍無結(jié)論。
專家意見
本刊法律顧問、中所法律咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人李天中認(rèn)為：本案中李進(jìn)才的行為，應(yīng)屬于利用職務(wù)之便將公司股權(quán)竊為自己所有的行為，該行為已經(jīng)涉嫌職務(wù)侵占犯罪。李進(jìn)才明知道自己所持有的股權(quán)只是名義上的而違反《公司法》的規(guī)定通過非正常手段將絕大部分股權(quán)據(jù)為己有，在實際股權(quán)持有人起訴到法院的情況下，不承認(rèn)經(jīng)達(dá)公司擁有的股權(quán)，該行為已經(jīng)成為事實上的占有，不論后期李進(jìn)才是否承認(rèn)自己在運豐元公司的股權(quán)為經(jīng)達(dá)公司代持，其行為已經(jīng)具備了職務(wù)侵占罪的客觀要件。職務(wù)侵占罪的客體是公司、企業(yè)或者其他單位的財產(chǎn)所有權(quán)，根據(jù)《民法通則》第七十一條規(guī)定，財產(chǎn)所有權(quán)是基于物權(quán)而形成的一種法律上的物的支配關(guān)系。股權(quán)，是一種不具有自然形態(tài)的無形財產(chǎn)，是能為持有人提供某種權(quán)利并帶來利益的財產(chǎn)。作為持有人可以通過轉(zhuǎn)讓獲得實際資金，該無形資產(chǎn)可以認(rèn)定為公司財物。那么，該無形的公司財物被侵占涉嫌構(gòu)成職務(wù)侵占犯罪。
復(fù)旦大學(xué)司法與訴訟制度研究中心秘書長黃朝宗認(rèn)為：本案事實清楚，證據(jù)充分。2005年6月4日《公安部經(jīng)偵局關(guān)于對非法占有他人股權(quán)是否構(gòu)成職務(wù)侵占罪問題的工作意見》中明確：“對于公司股東之間或者被委托人利用職務(wù)便利，非法占有公司股東股權(quán)的行為，如果能夠認(rèn)定行為人主觀上具有非法占有他人財物的目的，則可以對其利用職務(wù)便利，非法占有公司管理中的股東股權(quán)行為以職務(wù)侵占罪論處。”2005年12月1日，全國人大常委會法制工作委員會《關(guān)于公司人員利用職務(wù)上的便利采取欺騙等手段非法占有股東股權(quán)的行為如何定性處理的批復(fù)意見》：“根據(jù)刑法第九十二條規(guī)定，股份屬于財產(chǎn)，采用各種非法手段侵吞、占有他人依法享有的股份，構(gòu)成犯罪的，適用刑法有關(guān)侵犯他人財產(chǎn)的犯罪規(guī)定。”
